ディスクロージャー誌2016

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金融商品の時価(時価に代わるものを含む)には、市 金融商品の時価(時価に代わるものを含む)には、市　　 場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合　　 場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合　 　には合理的に算定された価額 (これに準ずる価額を　 　には合理的に算定された価額 (これに準ずる価額を　　 含む)が含まれています。当該価額の算定において　　 含む)が含まれています。当該価額の算定において　　 は一定の前提条件等を採用しているため、異なる前　　 は一定の前提条件等を採用しているため、異なる前　　 提条件等によった場合、当該価額が異なることもあ　　 提条件等によった場合、当該価額が異なることもあ　　 ります。　　 ります。2. 金融商品の時価に関する事項2. 金融商品の時価に関する事項 (1)金融商品の貸借対照表計上額および時価等 (1)金融商品の貸借対照表計上額および時価等　　当年度末における貸借対照表計上額、時価及びこ 　　当年度末における貸借対照表計上額、時価及びこ 　　れらの差額は、次のとおりです。　　れらの差額は、次のとおりです。　　なお、時価を把握することが極めて困難と認められ　　なお、時価を把握することが極めて困難と認められ　　るものについては、次表には含めず(3)に記載してお　　るものについては、次表には含めず(3)に記載してお　　ります。　　ります。 (単位：千円) (単位：千円)預　金預　金有価証券有価証券　その他有価証券　その他有価証券貸出金貸出金　貸倒引当金(*1)　貸倒引当金(*1)　貸倒引当金控除後　貸倒引当金控除後経済事業未収金経済事業未収金　貸倒引当金(*2)　貸倒引当金(*2)　貸倒引当金控除後　貸倒引当金控除後　　　　資産計　　　　資産計貯金貯金　　　　負債計　　　　負債計(*1) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒(*1) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒　　　引当金を控除しています。　　　引当金を控除しています。(*2) 経済事業未収金に対応する一般貸倒引当金及び(*2) 経済事業未収金に対応する一般貸倒引当金及び　　　個別貸倒引当金を控除しています。　　　個別貸倒引当金を控除しています。 (2)金融商品の時価の算定方法 (2)金融商品の時価の算定方法　【資産】　【資産】 ①預金 ①預金 満期のない預金については、時価は帳簿価額と近 満期のない預金については、時価は帳簿価額と近　似していることから、当該帳簿価額によっています。　似していることから、当該帳簿価額によっています。　満期のある預金については、期間に基づく区分ごとに　満期のある預金については、期間に基づく区分ごとに　、リスクフリーレートである円ＬＩＢＯＲ・スワップレートで　、リスクフリーレートである円ＬＩＢＯＲ・スワップレートで　割り引いた現在価値を時価に代わる金額として算定し　割り引いた現在価値を時価に代わる金額として算定し　ています。　ています。　②有価証券　②有価証券 債券は取引金融機関等から提示された価格によ 債券は取引金融機関等から提示された価格によ 　っています。　っています。　③貸出金　③貸出金　　 貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で　　 貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で　市場金利を反映するため、貸出金の信用状態が実　市場金利を反映するため、貸出金の信用状態が実　行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近　行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近　似していることから当該帳簿価額によっています。　似していることから当該帳簿価額によっています。　　 一方、固定金利によるものは、貸出金の種類及び　　 一方、固定金利によるものは、貸出金の種類及び154,444,218154,327,005△ 117,213155,821,022155,837,06016,038154,444,218154,327,005△ 117,213155,821,022155,837,06016,038150,956,968152,021,0491,064,081151,839,111153,160,0541,320,9433,044,3253,044,32502,922,8042,922,8040△ 692,570△ 618,9093,736,8953,541,71331,199,20632,327,3101,128,10430,472,29731,785,3191,313,022△ 102,303△ 105,18831,301,50930,577,4856,552,1706,552,17005,735,5955,735,59506,552,1706,552,17005,735,5955,735,5950110,161,267110,097,244△ 64,023112,708,415112,716,3367,921計 上 額計 上 額26年度27年度貸借対照表時価差額貸借対照表時価差額

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