ディスクロージャー誌2017

36/82

(単位：千円) (単位：千円)預　金預　金有価証券有価証券　その他有価証券　その他有価証券貸出金貸出金　貸倒引当金(*1)　貸倒引当金(*1)　貸倒引当金控除後　貸倒引当金控除後経済事業未収金経済事業未収金　貸倒引当金(*2)　貸倒引当金(*2)　貸倒引当金控除後　貸倒引当金控除後　　　　資産計　　　　資産計貯金貯金　　　　負債計　　　　負債計(*1) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒(*1) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒　　　引当金を控除しています。　　　引当金を控除しています。(*2) 経済事業未収金に対応する一般貸倒引当金及び(*2) 経済事業未収金に対応する一般貸倒引当金及び　　　個別貸倒引当金を控除しています。　　　個別貸倒引当金を控除しています。 (2)金融商品の時価の算定方法 (2)金融商品の時価の算定方法　【資産】　【資産】 ①預金 ①預金 満期のない預金については、時価は帳簿価額と近 満期のない預金については、時価は帳簿価額と近　似していることから、当該帳簿価額によっています。　似していることから、当該帳簿価額によっています。　満期のある預金については、期間に基づく区分ごとに　満期のある預金については、期間に基づく区分ごとに　、リスクフリーレートである円ＬＩＢＯＲ・スワップレートで　、リスクフリーレートである円ＬＩＢＯＲ・スワップレートで　割り引いた現在価値を時価に代わる金額として算定し　割り引いた現在価値を時価に代わる金額として算定し　ています。　ています。　②有価証券　②有価証券 債券は取引金融機関等から提示された価格によ 債券は取引金融機関等から提示された価格によ 　っています。　っています。　③貸出金　③貸出金　　 貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で　　 貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で　市場金利を反映するため、貸出金の信用状態が実　市場金利を反映するため、貸出金の信用状態が実　行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近　行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近　似していることから当該帳簿価額によっています。　似していることから当該帳簿価額によっています。　　 一方、固定金利によるものは、貸出金の種類及び　　 一方、固定金利によるものは、貸出金の種類及び　期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額をリスクフ　期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額をリスクフ　リーレートである円ＬＩＢＯＲ・スワップレートで割り引い　リーレートである円ＬＩＢＯＲ・スワップレートで割り引い　た額から貸倒引当金を控除して時価に代わる金額と　た額から貸倒引当金を控除して時価に代わる金額と　して算定しています。　して算定しています。 また、延滞の生じている債権・期限の利益を喪失し また、延滞の生じている債権・期限の利益を喪失し　た債権等について帳簿価額から貸倒引当金を控除し　た債権等について帳簿価額から貸倒引当金を控除し　た額を時価に代わる金額としています。　た額を時価に代わる金額としています。　④経済事業未収金　④経済事業未収金　　 経済事業未収金については短期間で決済されるた　　 経済事業未収金については短期間で決済されるた　め、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿　め、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿　価額によっています。　価額によっています。 また、延滞の生じている債権・期限の利益を喪失し また、延滞の生じている債権・期限の利益を喪失し た債権等について帳簿価額から貸倒引当金を控除し た債権等について帳簿価額から貸倒引当金を控除し た額を時価に代わる金額としています。 た額を時価に代わる金額としています。時価差額155,821,022155,837,06016,038157,952,977157,955,1282,151155,821,022155,837,06016,038157,952,977157,955,1282,151151,839,111153,160,0541,320,943154,212,557155,179,633967,0762,922,8042,922,80402,749,4952,749,4950△ 618,909△ 522,0733,541,7133,271,56830,472,29731,785,3191,313,02228,236,91229,236,357999,445△ 105,188△ 89,99830,577,48528,326,9105,735,5955,735,59506,536,6506,536,65005,735,5955,735,59506,536,6506,536,6500112,708,415112,716,3367,921116,689,500116,657,131△ 32,369計 上 額計 上 額時価差額28年度貸借対照表貸借対照表27年度